Profundizando en la esencia de la banca internacional: Preguntas frecuentes CRS

Desde su implementación, el CRS ha sido una gran interrogante para muchos. Tener una cuenta bancaria internacional hoy en día significa que se accederá a bancos con CRS, pero esto no tiene por qué ser tan intimidante como suena.

La banca internacional es ideal para aquellos que quieren una vía libre hacia nuevas monedas e inversiones. Por lo tanto, si está pensando en la banca internacional como su solución para el nuevo año, no deje que el CRS se interponga en su camino. Mundo ha preparado estas preguntas frecuentes sobre CRS para aquellos que necesitan entender este concepto y se pregunten “que pasa con mi dinero en el extranjero”, o “que significa el CRS”. Además, es imperativo entender cómo este estándar puede impactar sus actividades bancarias.

Preguntas frecuentes: CRS para un enfoque óptimo de la banca internacional

¿Me conviene el CRS? Recorramos estas preguntas y sus respuestas para llegar a una conclusión.

¿Debo reportar todo mi dinero o activos mantenidos en mi cuenta bancaria internacional?

Aunque todos los activos que mantiene en sus cuentas bancarias internacionales deben ser reportados, esto no significa que tenga que reportarlos usted. El banco está a cargo de reportar a su país de origen o al país donde tiene residencia fiscal. Es por esto que, al abrir una cuenta en bancos internacionales, se le pedirá que indique los países donde tributa.

¿Esto incluye solo a los bancos?

No. Las entidades sujetas al CRS son instituciones financieras, en otras palabras, cualquier entidad que maneje depósitos, custodia, inversiones, o que posea activos financieros en nombre de un tercero. El CRS alcanza a todas las entidades independientemente de si trabajan con carteras colectivas o individuales y si trabajan de con activos de cualquier manera(gestión, inversiones o transacciones).

¿El banco debe reportar todas mis actividades bancarias como expatriado?

No. Las cuentas se informan cuando alcanzan un cierto umbral y dependiendo de la residencia fiscal del titular de la cuenta, ya que no todas las jurisdicciones exigen informes. Por ejemplo, en algunos casos, un país puede no requerir tales informes. También está el caso de países territoriales, que solo gravan los activos generados domésticamente. En este caso, el informe ocurre, pero la persona no es tributable por ingresos extranjeros. Un claro ejemplo de tributación territorial es Panamá.

Si tengo más de una nacionalidad, ¿el banco informará a todos esos países?

Naturalmente, todos los bancos internacionales, y de hecho casi todos los bancos del mundo, trabajan con el CRS, sin embargo, esta pregunta no tiene una respuesta simple. Cabe destacarr que bajo el CRS los bancos informan al país de residencia fiscal que puede o no ser el mismo país donde el titular de la cuenta tiene ciudadanía.

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Preguntas frecuentes: CRS Panamá

Ilustremos este punto con un ejemplo hipotético.

Laura tiene un pasaporte argentino, pero vive en Panamá y tiene residencia fiscal legal allí. Ella decide abrir una empresa y cuenta bancaria en las Islas Caimán. Los ingresos generados por esta empresa serán tributables en Panamá porque ahí es donde vive, independientemente de si tiene un pasaporte argentino. Además, en este caso, no será gravada porque en Panamá esto se considera ingreso extranjero y por lo tanto no está sujeto a impuestos.

Sin embargo, si Laura decide volver a vivir a la Argentina, ya que este país tiene una tributación basada en la residencia, ella tendrá que pagar impuestos por los dividendos de la empresa de las Islas Caimán.

El asunto es completamente diferente cuando el titular de la cuenta tiene residencia fiscal basada en la ciudadanía y no exclusivamente en el lugar donde vive. Recientemente hemos explicado los diferentes tipos de residencias fiscales, sus condiciones y ejemplos en este artículo.

No obstante, para los ciudadanos estadounidenses, el CRS no aplica ya que han implementado FATCA, un régimen para ciudadanos estadounidenses que abren cuentas en el extranjero o operan con banca internacional.

¿Puede el banco compartir mi información sin mi consentimiento?

Absolutamente sí. CRS significa “Estándar Común de Reporte”, y se basa en el intercambio automático de información. De esta manera, cualquier banco, incluso los principales bancos internacionales, no solo informa sus datos sin su consentimiento, sino que están obligados a hacerlo. De alguna manera, al abrir una cuenta bancaria internacional, el solicitante está consintiendo a este intercambio obligatorio porque llenan los formularios del CRS. Vale la pena señalar que el CRS es obligatorio en la mayoría de los países, por lo tanto, en la mayoría de los bancos.

¿Todos los países están suscritos al CRS?

No, y sorprendentemente uno de los pocos países que no está suscrito es EE.UU. Puede ser interesante señalar la ironía en el hecho de que EE.UU. puede ser considerado el único paraíso fiscal en nuestros días. Mirando el lado positivo de las cosas, queda claro que EE.UU. es una excelente jurisdicción bancaria para los titulares de cuentas no estadounidenses.

¿Que significa el CRS? Desmitificando la banca internacional y la apertura de una cuenta bancaria en el extranjero

La banca global, es decir, la banca internacional o lo que anteriormente se conocía como banca offshore, es una herramienta interesante para los inversores que quieren globalizarse. Estas preguntas frecuentes sobre el CRS nos muestran que no hay nada de qué preocuparse cuando se trata de este estándar. La única responsabilidad de los titulares de cuentas es proporcionar información correcta y honesta cuando abren la cuenta. En otras palabras, necesitan ser abiertos en cuanto al país o países donde tributan. Si esto se hace correctamente y de manera responsable, todo lo demás está en manos del banco, ya que serán ellos quienes hagan el informe. De alguna manera, esto ayuda a mantener el sector de la banca internacional transparente y libre de asuntos de dudosa reputación y evasión fiscal. Todos los principales bancos internacionales brindan servicios de alta gama, y esto incluye un enfoque responsable con respecto al CRS y al cumplimiento de los estándares internacionales. 

Descargo de responsabilidad: este artículo presenta información general sobre el CRS, sin embargo, las condiciones y regulaciones pueden cambiar y deben considerarse en cada caso específicamente y en todos los países involucrados. El hecho de que el banco informará automáticamente no exime al titular de la cuenta de presentar declaraciones de impuestos en su país o países de residencia fiscal. Este artículo es solo informativo y no reemplaza una consulta legal. Recomendamos fuertemente solicitar asesoramiento a profesionales certificados especializados en tributación local y global.

Bancos con CRS: Panamá es una de las mejores opciones de la mano de Mundo

¿Que pasa con mi dinero en el extranjero? Esta es una pregunta que no debe tomarse a la ligera, por eso es necesario solicitar asesoría de expertos a la hora de abrir su cuenta extranjera. Tenemos contactos en las jurisdicciones bancarias más relevantes y estamos conectados con los principales bancos internacionales en todo el mundo. Nos complace presentar países como Panamá, Seychelles, las Islas Caimán, Bahamas y EE. UU. para una banca internacional segura.

Nuestros expertos y consultores estarán encantados de guiarlo a través de este viaje hasta que tenga su cuenta internacional esté 100% establecida y en pleno cumplimiento de las regulaciones. ¡Escriba su mensaje haciendo clic en el botón de abajo!

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