El paraíso fiscal llamado Nevis es parte de la Federacion de San Kitts y Nevis (San Cristóbal y Nieves) que se encuentra en las islas de sotavento en las Antillas. Nevis es un lugar muy atractivo no solo por su naturaleza y por la hospitalidad de sus habitantes, sino también por un sistema tributario muy flexible. Al registrar una empresa en esta jurisdicción, Usted encontrará solo una restricción que tendrá que cumplir: se prohíbe hacer negocios con residentes de Nevis. Esta regla es bastante común en todas las jurisdicciones Offshore clásicas, así que no puede hacerlo dudar de su decisión de registrar una empresa en Nevis.

A pesar de tener una historia compartida con el Reino Unido, hoy en día la Federación de Saint Kitts y Nevis es un estado independiente que, a diferencia de las Islas del Canal o Islas Vírgenes Británicas, no dependen de la corona inglesa. La Federación llegó a ser famosa gracias a su programa de ciudadanía económica, que permite a los inversionistas a obtener un pasaporte caribeño en menos de seis meses.

Para poder proteger  sus activos de manera muy segura, es recomendable utilizar el siguiente esquema que es útil y eficaz: se puede registrar una sociedad offshore en conjunto con un fideicomiso offshore o una fundación privada. Este modelo de negocio no solamente garantiza la máxima seguridad de los activos, sino también un alto nivel de privacidad respecto a la gestión de la empresa y sus beneficiarios.

Uno de los servicios que propone la Comunidad de Dominica es la creación de la empresa offshore, en su hermosa isla que se encuentra en las Islas de Barlovento del Caribe. El sector agrícola está muy desarrollado en esta zona y se centra en la exportación de las frutas tropicales y especias. La internacionalización de la empresa en la Comunidad de Dominica también tiene mucho éxito, por ejemplo, el sector de ecoturismo atrae muchos turistas hoy en día y asegura el crecimiento económico del país a nivel internacional.

Belice es un país soberano que durante muchos años ofrece condiciones favorables para el registro de sociedades offshore y apertura de las cuentas bancarias.

La Incorporación de Sociedades Internacionales de Belice se rige por la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales de 1990, que fue modificada en 2000. En 1962-1981 Belice fue una colonia británica, y sólo después de la ratificación de “International Business Act” comenzó a desarrollarse como un centro financiero offshore independiente.

Muchos inversionistas eligen la jurisdicción de Belice para hacer sus negocios ya que cuenta con excelente legislación fiscal y mercantil, su sistema legal tiene bases del Derecho Común Inglés (English Common Law).

El nivel de privacidad para sus beneficiarios es una ventaja muy competitiva entre las jurisdicciones offshore. Hoy en día más de 100 mil empresas están constituidas  en el territorio de Belice con  divisa estándar de USD.

Hoy en día la tecnología de punta nos permite desarrollar empresas a través de Internet ya que ayuda a reducir los gastos de alquiler y contratar nuevo personal. Es por eso que muchos han decidido iniciar sus negocios en Internet y para aquellos que quieren tener beneficios fiscales la buena noticia es, que las sociedades offshore pueden perfectamente tener sus actividades de negocio de modo online, veamos más detalles a continuación.

Una empresa offshore es muy recomendable, no sólo para diversificación de riesgo, sino también para reducir la base imponible que tiene que hacer cualquier otra empresa, ya sea física u online.

Los esquemas offshore en el comercio online sirven para minimizar legítimamente impuestos y ??para la protección de su negocio. Jurisdicciones offshore permiten lograr una reducción máxima de las obligaciones fiscales en las empresas online debido a los beneficios de las empresas sin intereses fiscales.

“Sociedades durmientes” o “shelf company” son los nombres que se le otorgan a empresas sin actividad contable o transacciones recientes, este tipo de sociedades puede crearse por dos diferentes motivos:

1. Son empresas que han sido creadas siguiendo todas las normas legales, pero que han dejado de ejercer actividades y no cuentan con transacciones significativas para su contabilidad, dejando así de ser operables. Existen varias razones por las que se producen este tipo de sociedades durmientes, entre ellas que los socios quieran evitar los trámites de liquidación, que estén esperando algún momento específico para ponerla en actividad, o por razones fiscales.
2. Son empresas creadas, también bajo todas normas legales requeridas, pero que desde el inicio tienen como intención el ser vendidas a terceros, por este motivo nunca tienen actividades ni transacciones.

Las sociedades durmientes son 100% confiables, su inactividad es garantía de que no existe ninguna situación fraudulenta o de deudas pasadas. Esto ha hecho que tomen especial importancia en los últimos años, ya que cualquier sociedad durmiente puede ser adquirida prácticamente por cualquier persona y representa una gran oportunidad para todos aquellos inversionistas que necesitan crear una empresa, pero necesitan también acelerar los trámites para llevar a cabo los procedimientos legales que esto implica.

Como ya se ha mencionado en artículos anteriores la Federación de San Cristóbal y Nieves ofrecen diferentes oportunidades para todo aquel inversor que desea gozar de sus ventajas fiscales, a través de la apertura de cuentas bancarias, la obtención de un segundo pasaporte por medio de la inversión en bienes raíces. Así como los servicios de estructuras offshore como las LLC y las IBC, ademas de otra estructura llamada Fundación Multimodal en Nevis, de la cual el día de hoy les platicare.

Estas Fundaciones en Nevis están basadas en la «Fundación de la Ley civil» conocida en Panamá, las cuales son utilizadas para diversos fines como la protección y/o gestión de activos o fines relacionados a la beneficencia.

Una Sociedad de Responsabilidad Limitada o una Fundación Multimodal en Nevis se caracteriza tener una personalidad jurídica separada mientras que a los Fideicomisos a diferencia tienen trabajan bajo personalidad jurídica del fideicomisario.

Las naciones caribeñas lideran la actual industria de la ciudadanía por inversión, con el programa de Dominica premiado como el mejor en el mundo, por segundo año consecutivo, según el último informe especial de la publicación FT, PWM.

La Gerencia del Patrimonio Profesional (PWM, por sus siglas en inglés) – una publicación del Financial Times – presentó hoy el Índice CBI 2018, así clasificando los programas activos de ciudadanía por inversión (CBI) del mundo. El reportaje especial señala que esta industria, la cual se encuentra en expansión, atrae cada vez más inversionistas que  buscan mayor movilidad y oportunidades de negocio. Estos inversionistas están principalmente motivados por las tensiones políticas y económicas a nivel global.

De las 13 jurisdicciones de CBI en el mundo, Dominica lidera la industria, obteniendo calificaciones perfectas en cinco de los siete pilares con los cuales cada programa es evaluado. Le siguen cuatro naciones caribeñas, con San Cristóbal y Nieves como pionero y fuerte competidor. Los programas evaluados en el Índice CBI de este año, incluyen los ofertados por Antigua y Barbuda, Austria, Bulgaria, Camboya, Chipre, Dominica, Granada, Jordania, Malta, San Cristóbal y Nieves, Santa Lucía, Turquía y Vanuatu.

La agencia de Promoción de la Inversión y Exportación del Gobierno de Panamá conocida por sus siglas como Proinvex en conjunto con el Ministerio de Industria y Comercio (MICI), están trabajando para lograr atraer la exportación y la inversión extranjera en Panamá, la cual se calcula por parte del Ministerio de Economía y Finanzas como una inversión que llegará a ser por más de 5 mil millones de dólares.

Si usted desea formar parte de esto contribuyendo en la inversión, entonces le recomiendo estar al tanto del evento que Proinvex tiene pensado organizar en la misma ciudad de Panamá, en el cual los inversores del extranjero interesados al respecto, tendrán la oportunidad de participar directamente en sectores como turismo, logística, servicios, energía, construcción y comercio.

Un ejemplo de inversión en el que muchas empresas están interesadas, es la construcción de instalaciones industriales en las zonas libres de Panamá, sin embargo si usted es de los que quiere tener una empresa en el país pero seguir operando desde otro lugar, entonces no hay necesidad de esperar al evento ya que su inversión puede ser desde ahora.

Uno de los estructuras más utilizadas en estos tiempos son las Sociedades Anónimas en Panamá aunque las leyes de este país también tienen otro tipo de estructuras como las Fundaciones Privadas siendo estas otro famoso vehículo utilizado por los extranjeros o los Fideicomisos, de todas formas las SA son las mas solicitadas para fines de administración o inversión, veamos a continuación por que:

Toda Sociedad en Panameña esta libre de impuestos, el único pago conocido como tasa gubernamental anual que se paga por cualquier tipo de sociedades en Panamá es de 300 usd y es equivalente a la ejecución de operaciones es decir, para mantener el derecho de tener su empresa.

Las SA se rigen bajo la ley 32 de 1927 la cuales esta hecha con características de flexibilidad muy parecidas a la ley de Derecho Corporativo Delaware en los Estados Unidos. Ademas el sistema jurídico de esta ley brinda protección y estabilidad a los inversionistas.

Como es bien sabido, Panamá es en la actualidad una de las jurisdicciones más favorables para los negocios internacionales gracias a sus condiciones de protección de activos, planificación y protección fiscal, actividades como la apertura de una cuenta bancaria, obtención de una licencia bancaria, hasta la creación de un fideicomiso offshore son ideales para este país. Específicamente esta ocasión le hablaremos acerca de la Creación de un trust en Panamá.

Es importante antes de continuar, realizar algunas puntualizaciones útiles, específicamente en que consiste un trust o fideicomiso. Se trata de una herramienta legal que consiste en una asociación de varias compañías, personas o empresas mediante un contrato privado comparten y administran los activos transferidos a dicha sociedad, con el fin de que sean controlados y administrados por una persona o Fiduciario,  y para bien de los terceros involucrados o beneficiarios.

Los activos colocados en un trust o fideicomiso comúnmente llamados “propiedades en fideicomiso” pueden incluir desde dinero en efectivo, valores, propiedades, barcos, coches, antigüedades, derechos de autor, tierra, fondos de pensiones, empresas etc. Los activos más comunes en un fideicomiso son: dinero en efectivo y empresas de propiedad y comercio.