Banca Panameña: Entrevista a Nuestro Socio Experto

Manuel Barrachina es uno de ellos. Su vasta experiencia en inversiones y corretaje en la bolsa le permite brindar no solo servicios de calidad, sino que puede crear un plan a la medida de cada cliente, tanto para personas naturales como empresas jurídicas. Ha sido asesor de seguros, supervisor de gestión de patrimonio, corredor y hoy es nuestro invitado especial.

Q. Muchas gracias por aceptar, Manuel. Estamos muy contentos de tenerlo como socio experto. ¿Podría contarnos algo más sobre su experiencia?

A. Encantado de estar aquí. Claro, he sido asesor financiero desde 1998, cuando formé parte de una importante casa de corretaje en España, Madrid. Mi especialidad en estos momentos, gracias a más de 20 años de experiencia, se concentra en inversiones Forex, fondos de inversión, rentas variables (acciones) y mercados de renta fija (como bonos y deudas de empresas).

Q. Tenemos entendido que los bancos, luego de lo ocurrido debido a los Panama papers, tienen ciertas reservas respecto a los extranjeros que desean abrir cuentas bancarias en el país. ¿Es así? ¿Podría explicarnos por qué?

A. Los Panama papers, a pesar de que los medios no demostraron en ningún momento violaciones del derecho internacional, sirvieron para establecer una retórica en contra de Panamá. Se distorsionó la realidad de tal manera que, durante meses, las personas poco informadas tuvieron la certeza de que era arriesgado invertir en el país (nada más alejado de la verdad) con la intención de lograr que inversionistas de todo el mundo retiraran su capital.

Aunque los intentos por desacreditar esa jurisdicción se mantuvieron mucho tiempo después de las acusaciones, e incluso hoy podríamos decir que hay cierto recelo, la verdad es que la inversión en Panamá disminuyó muy poco. De hecho, Panamá recibe más de la mitad de la inversión extranjera directa que está dirigida hacia América Central.

El mayor impacto que tuvo este hecho es que las instituciones burocráticas como la OECD ponen cada vez más y más presión sobre la banca panameña, por lo que las entidades bancarias se ven obligadas a limitar las ventajas que ofrecen para sus beneficiarios.

Por ejemplo, tener una cuenta bancaria en Panamá es ahora más complicado de lo que era hace unos años: es necesario contar con el respaldo de expertos al momento de hacer la solicitud.

Q. ¿Es necesario que las personas que desean tener una cuenta bancaria en el país cuenten con una residencia panameña?

A. Como mencionaba antes, la banca panameña ha tenido que ceder sobre los estándares de las organizaciones como OECD, GAFI e incluso lo solicitado por la Unión Europea.

Es así como ahora se hace necesario contar con un permiso de residencia en el país para tener una cuenta bancaria. Además, es preciso contar con un lugar de residencia, el cual puede ser alquilado o comprado (de adquirir una propiedad panameña, el cliente puede obtener un permiso de residencia especial como lo es la visa de solvencia económica).

Q. En caso de que la persona esté realizando el trámite de residencia, ¿existe la posibilidad de abrir la cuenta bancaria?

A. Es obligatorio contar con una tarjeta de identidad (cédula) que cuente con confirmación de la disponibilidad de la residencia. Pero los clientes no deben preocuparse. Por suerte, Panamá es uno de los países que ofrece más variedad en cuanto a opciones de residencia, tales como las muy conocidas visa de países amigos o visa de pensionado.

Q. Además de este documento, ¿cuáles son los requisitos para la apertura de la cuenta bancaria?

A. Ya que hay una gran presión por las autoridades reguladoras, los bancos están siendo muy cuidadosos sobre las personas a las que les permiten tener cuenta bancaria. Por ello es crucial que los clientes sean honestos en las planillas y evitar cualquier imprecisión o ambigüedad, ya que ello podría ser el motivo por el cual les negasen la cuenta.

Los otros documentos importantes son: copia de pasaporte (vigente), copia de ID de su país, referencia bancaria que esté dirigida al banco en cuestión, currículo donde explique su experiencia laboral, certificado de ingreso, carta explicativa al banco (se debe detallar cuál es el objetivo con la cuenta y los servicios adicionales que necesitará).

Q. ¿Es posible traer pruebas de ingreso desde el país del cliente?

A. Sí, claro, es muy importante tener respaldo de los ingresos. Es fundamental demostrar que no se cuenta con ningún tipo de conexión con actividades ilícitas. Una de forma de mejorar su perfil ante las entidades bancarias es hacer la solicitud a través de agentes autorizados.

Q. Con respecto a lo jurídico, entendemos que los requisitos varían según las actividades económicas de cada empresa. Para una compañía dedicada a actividades comerciales comunes, ¿cuáles serían los requisitos?

A. En este caso, se requiere, en primer lugar, de una entrevista personal con la persona firmante de la cuenta bancaria. Los documentos incluyen referencias bancarias comerciales y personales tanto de los firmantes, como de los accionistas y directores (cuando no se trate de directores no nominales).

Además, recibo de utilidad, copia de pasaporte, estados financieros, cartas explicativas de la actividad a la que se dedica la empresa, currículos de los integrantes y cualquier soporte que ayude a demostrar la legalidad de la compañía. Por supuesto, el depósito inicial (este variará según la entidad bancaria en cuestión).

Q. Si se trata de una empresa extranjera, ¿esto variaría?

A. En general, se exigen los mismos requisitos. El mayor inconveniente está en que, al tratarse de una empresa extranjera, el cliente firmante estaría obligado a trasladarse hasta el país para la apertura de la cuenta bancaria, sobre todo en estos tiempos en los que hay tanta presión sobre los países que ofrecen banca offshore.

Sin embargo, si un cliente cuenta con el respaldo de una agencia como los socios de Mundo, que tiene muchos años de experiencia y respaldo y un excelente historial, puede realizar el proceso a distancia. Para ello se requiere que la firma autorizada cuente con abogados expertos en el país en cuestión.

Q. Completamente correcto. En el caso de las empresas fiduciarias o empresas financieras, ¿hay requisitos adicionales en la banca?

A. Para las empresas que esperan dedicarse a este tipo de actividades, es obligatorio contar con la licencia financiera que corresponde. En Panamá, hay varios tipos de licencias, siendo los más comunes:

• Licencia bancaria general, que permite operar tanto dentro como fuera del territorio y otorga la posibilidad de realizar cualquier actividad bancaria autorizada por las regulaciones panameñas.
• Licencia bancaria internacional, que permite tener operaciones fuera del territorio, siempre y cuando se tenga un establecimiento dentro del país.

Q. En cuanto a los préstamos back to back, ¿se utilizan en Panamá? ¿Tienen alguna implicación fiscal?

A. Los préstamos back to back, comúnmente llamados créditos de garantía líquida están dirigidos en Panamá a aquellos inversionistas que necesitan hacer uso de su capital, pero sin utilizar sus inversiones (dando como garantía un certificado de depósito a plazo). Es una forma de obtener liquidez prácticamente de inmediato, por ello las tasas de intereses suelen ser altas.

Q. ¿Hay actividades comerciales vetadas para los bancos en la apertura de cuentas?

A. Ninguna persona ni empresa que tenga relación con actividades de lavado de dinero o terrorismo tendrá la posibilidad de abrir una cuenta bancaria en Panamá; de hecho, ninguna banca internacional arriesgará su estatus para ello.

En Panamá, además, hay ciertas restricciones para las empresas extranjeras: negocios de venta minorista, medicina y derecho están fuera de la disponibilidad.

Q. ¿Y es posible tener una cuenta para empresas dedicadas al Forex, casinos online o transacciones con criptodivisas?

A. Sí, siempre y cuando se tramiten las licencias financieras necesarias. En Panamá es posible tramitar una licencia para e-money, gambling e incluso investment. Este es un servicio que los clientes deben hacer con el respaldo de expertos, ya que el más mínimo error puede implicar cometer una infracción legal e incluso perder su negocio.

Q. Otro de los puntos que más interesa a nuestros lectores es el tema fiscal, ¿cómo funciona esto en la apertura de cuentas? ¿Cómo es el sistema tributario?

A. Esta es una de las grandes ventajas de escoger Panamá, puesto que en este país solo se aplican impuestos territoriales. Cualquier empresa o individuo que tenga su residencia fiscal en el territorio no tendrá que pagar ningún impuesto sobre transacciones generadas en el exterior.

Esto significa que un cliente puede establecer la residencia fiscal de su negocio en Panamá, abrir una cuenta corporativa y recibir el pago de clientes internacionales, pero sin tener que pagar altas sumas de dinero en impuestos.

Q. ¿Cómo maneja Panamá el tema FATCA en cuanto a las cuentas extranjeras?

A. Desde el 2016, se aprobó un acuerdo intergubernamental entre Panamá y Estados Unidos para ejercer el FATCA (como mencioné antes, este tipo de organizaciones cada vez pone más presión sobre la banca internacional). Debido a esto, se reportará a los Estados Unidos los datos de cuentas de ciudadanos de los Estados Unidos (nacimiento o naturalización), residentes fiscales y sociedades constituidas en el territorio o cuando un 10 % de la sociedad se considera norteamericano.

Q. ¿Hay algún otro intercambio de información a nivel bancario?

A. El Estándar Común de Reporte (CRS) también tiene cabida en Panamá. Este es un régimen que se enfoca en el intercambio intergubernamental de información fiscal de los beneficiarios.

Pero ello no debe preocupar a los lectores, pues no significa que Panamá haya perdido su estabilidad o seguridad. Sigue siendo uno de los sistemas bancarios de mayor prestigio a nivel mundial, compitiendo incluso con bancas como la de Suiza.

Además, gracias al sistema tributario territorial, usted puede obtener una residencia fiscal panameña y, por lo tanto, su banco solo debe reportar al país de residencia fiscal.

Q. ¿La DGI tiene acceso a la información bancaria de manera automática en Panamá?

A. No realmente, se trabaja con solicitudes específicas emitidas por las jurisdicciones que tienen acuerdos de cooperación tributaria. Se puede solicitar información de un contribuyente si este está siendo investigado en otro territorio.

Q. Tenemos entendido que muchos de los bancos panameños también tienen parte de su grupo en el extranjero, ¿esto de qué manera ayuda?

A. Es muy útil, puesto que facilita la protección de los activos de los clientes gracias a que así la banca puede mantenerse mucho más estable, ya que está menos expuesta a cambios sociales y políticos. Además, esto permite que los clientes establezcan negocios con otros mercados internacionales prestigiosos y diversifiquen su capital.

Q. A nivel bancario, ¿cuál diría usted que son los productos que más se mueven en el país?

A. En estos momentos, uno de los más solicitados es la cuenta de corretaje, ya que gracias a esta es posible evitar la mayoría de los principales riesgos de insolvencia o colapso bancario. Aunque los bancos colapsen, con una cuenta de este tipo es posible trasladar los valores a otros custodios sin tener que tocar los fondos. Esta es la gran ventaja: los clientes no pierden los valores que estén a su nombre.

Podríamos decir que el dinero en su cuenta pertenece al banco, pero los valores no, ya que el banco estaría prestando un servicio de custodio para los clientes.

Q. ¿Y existe el fideicomiso bancario? ¿Cómo se maneja en cuanto a costos?

A. Por supuesto, y es uno de los más buscados a nivel mundial. Son irrevocables, no se exige que los miembros sean nacionales panameños (ni residentes) y deben tener un contrato que dictamine las condiciones y actividades a llevar a cabo. En cuanto a montos, es importante señalar que no hay requisitos de capital mínimo.

Es una herramienta tan usada ya que los impuestos recaerían directamente sobre el fideicomiso y no sobre el fideicomisario.

Q. Sabemos que Panamá es un país muy seguro, ¿pero existen las cajas de seguridad?

A. Como dices, Panamá es una de las naciones más tranquilas, seguras y estables de América Latina. Sin embargo, esta opción está disponible para todos los clientes que deseen obtener una protección extra para sus objetos de valor. En Panamá, estas se pueden utilizar para resguardar una gran cantidad objetos como oro, plata, documentos importantes, certificados de bonos o acciones, contraseñas, coleccionables, gemas preciosas y, por supuesto, dinero en efectivo.

Muchas gracias por su tiempo, Manuel. Sin duda, Panamá continúa siendo la jurisdicción líder en América Latina en cuanto a sistemas bancarios.

¿Tiene alguna otra duda? Contáctenos y solicite nuestra primera hora de consulta, totalmente gratis. Expertos como Manuel estarán a su disposición para ayudarlo y asesorarle en lo que necesite. Recuerde que nuestros socios son profesionales que tienen más de 20 años de experiencia en el ámbito, justo lo que usted necesita para tomar la decisión correcta.

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