Инвестиционные фонды на Кипре

Если вы являетесь семейным офисом или имеете избранный круг квалифицированных инвесторов, желающих объединить свои средства для инвестирования в различные классы активов с лёгким регулированием, быстрым созданием, низкими затратами на управление, вхождением в ЕС и отличной репутацией, вы находитесь в правильном месте. Вы ищете Альтернативный инвестиционный фонд Кипра (АИФ).

Наши эксперты могут помочь вам создать фонд, назначить управляющего и получить регистрацию в CySEC. Мы также поможем вам наладить отношения с авторитетным кипрским банком за очень короткое время. АИФ является идеальной структурой для финансирования проектов благодаря множеству договоров об избежании двойного налогообложения и отличному кадровому составу для управления.

Кипр стал одним из лучших вариантов для инвесторов, ищущих выгодные решения для фондов.

CySEC осуществляет контроль за инвестиционным рынком, включая развивающийся рынок управления активами. Надёжная нормативная база превратила Кипр в одну из самых привлекательных юрисдикций для инвесторов. Кроме того, в стране имеется хорошо подготовленная конкурентоспособная рабочая сила, состоящая из квалифицированных поставщиков услуг.

И среди этих талантов - наши эксперты, которые являются одними из лучших финансовых консультантов на Кипре. Мы работаем с ними во всех наших финансовых услугах, потому что у них есть успешный опыт.

Зачем создавать альтернативный инвестиционный фонд на Кипре? 

Гибкость: вы можете разделить свой АИФ на подфонды и передавать паи между инвесторами. Это даёт вам возможность расширить свои возможности и инвестиционные стратегии.

Нет ограничений: Нет ограничений на тип инвестиций, и ваш фонд может быть самоуправляемым.

Низкие налоги: Кипр предлагает вам лучшую оншорную оптимизацию налогообложения. Ставка корпоративного налога 12,5%, без налога на прирост капитала и дивидендов, а также более 65 договоров о двойном налогообложении.

Простота: Кипрские АИФ являются экономически эффективными, быстро создаются, при этом они находятся в "белом списке" и имеют надёжную нормативную базу.

Что такое АИФ?

Давайте начнём с истории.

В 2018 году парламент Кипра внёс поправку в закон, касающийся альтернативных инвестиционных фондов. АИФы - это фонды коллективных инвестиций, в которые привлекается капитал от различных инвесторов для вложения в определённую инвестиционную политику, от которой выиграют все инвесторы. Первоначально закон был принят в июле 2014 года, но последние поправки сделали его ещё более выгодным для заинтересованных лиц.

Альтернативный инвестиционный фонд - это фонд, который не включён в Европейскую директиву о коллективных инвестициях в переводные ценные бумаги (UCITS). Поэтому примерами АИФ являются хедж-фонды, фонды акций и фонды недвижимости. Говоря простым языком, АИФ - это фонд, созданный для нетрадиционных инвестиционных инструментов, таких как редкие товары.

Что может сделать АИФ?

АИФы очень выгодны по многим причинам:

• Во-первых, в инвестиционную стратегию могут быть включены различные типы активов, что предоставляет инвесторам огромную гибкость.
• Они просты в организации, управлении и эксплуатации и удивительно экономически эффективны
• Они имеют отличные налоговые льготы (подробнее об этом далее)

Новый Закон об АИФ 2018 года дал Кипру конкурентное преимущество. Он расширил и укрепил нормативно-правовую базу рынка инвестиционных фондов на Кипре. Он предлагает инвесторам доступ к инновационным и защитным механизмам, вводя зарегистрированные АИФ (РАИФ) в дополнение к уже существующим неограниченным и ограниченным АИФ.

Новая структура позволяет создавать АИФы за меньшее время и сократить расходы. Ранее авторизованные управляющие АИФ могут зарегистрировать РАИФ. Это означает, что для начала деятельности им не требуется дополнительное разрешение Кипрской комиссии по ценным бумагам и биржам. Таким образом, процесс регистрации сокращается с 3-4 месяцев до 2-3 недель, при этом снижаются затраты на регистрацию. Впоследствии РАИФы могут быть преобразованы в АИФы, не существует требований к минимальному уставному капиталу, и они могут быть открытыми или закрытыми.

Для инвесторов, особенно нерегулируемых инвесторов, таких как семейные офисы, кипрский РАИФ является невероятно привлекательным средством инвестирования с потенциальной, юридической, нормативной и фискальной точек зрения. Но вы можете спросить: какую правовую защиту я имею как инвестор? Всё просто.

Закон требует назначения управляющего АИФ, который обеспечивает соблюдение нормативных требований. Аналогичным образом, вы можете создать АИФ в рамках корпоративной структуры Товарищества с ограниченной ответственностью, которое обладает правосубъектностью, что означает, что АИФ будет находиться под таким правовым регулированием.

АИФы на Кипре могут:

• Разделяться на субфонды
• Размещать паи на разных биржах
• Позволять инвесторам передавать свои паи другим инвесторам

Кипр является лучшей юрисдикцией для финансовых услуг в ЕС, поскольку здесь нет ограничений на инвестиции. Кипрские АИФы могут быть самоуправляемыми и могут создавать субфонды или становиться частью более крупного фонда. Это даёт гибкость для многих случаев расширения и разнообразия инвестиционных стратегий. Кроме того, страна предлагает благоприятную налоговую среду, поскольку обеспечивает надёжное налоговое планирование и множество налоговых льгот для финансовых услуг, таких как:

• Отсутствие налога на прирост капитала с прибыли от продажи ценных бумаг и управления ими
• Отсутствие налогов на дивиденды с капитала
• Отсутствие налога на условное распределение дивидендов для инвесторов, не являющихся налоговыми резидентами

Добавьте к перечисленному тот факт, что ставка корпоративного налога составляет 12,5 % и что страна имеет более 60 соглашений об избежании двойного налогообложения, и Кипр покажется раем.

Всё это привело к тому, что индустрия управления фондами в стране превратилась в красивое зрелище. Объём фондов и управляемых активов почти ежегодно достигает рекордных показателей, в результате чего объём активов под управлением в стране вырос более чем в три раза - с 2,1 млрд евро в 2012 году до 7,7 млрд евро в 2018 году. Являясь промежуточным звеном между Западной Европой, Восточной Европой, Северной Африкой и Ближним Востоком, Кипр привлекает большое количество фондов и капиталовложений из этих стран. Однако новые инвесторы из Китая, Индии и Японии используют Кипр как ворота для инвестирования в Европу. Он также рассматривается как безопасная юрисдикция для британских управляющих активами, которые хотят расшириться или переехать после Брексита.

больше информации

Другие юрисдикции, такие как Каймановы острова, сейчас имеют противоречивый имидж, который пугает некоторых управляющих активами, предпочитающих более регулируемые юрисдикции для работы на мировом уровне. И тут на помощь приходит Кипр: страна с прочной правовой системой, полностью соответствующей международным нормам, с недорогой жизнью, возможностью получения паспорта ЕС, отличными поставщиками услуг и фантастическим налоговым режимом.

Типы фондов

Если говорить более подробно об АИФах, то они имеют три типа инвесторов:

• Профессиональный инвестор: Тот, кто соблюдает нормативные требования, подтверждающие наличие у него опыта и знаний для принятия инвестиционных решений.
• Хорошо информированный инвестор: Тот, кто не соответствует критериям, но пишет, что он или она осведомлены о любых рисках, связанных с инвестициями, и делают инвестиции на сумму не менее $125 тыс.
• Розничный инвестор: Тот, кто не соответствует критериям профессионального или хорошо информированного инвестора.

АИФ делятся на три основных типа:

• Ограниченные АИФы (LAIF): Они могут иметь до 75 профессиональных и/или хорошо информированных инвесторов. Эти фонды не имеют инвестиционных лимитов и ограничений и могут быть как с внутренним, так и с внешним управлением.
• Неограниченные АИФы (UAIF): Они могут иметь неограниченное количество инвесторов, но имеют инвестиционные лимиты и ограничения, и могут быть как с внутренним, так и с внешним управлением.
• Зарегистрированные АИФы (RAIF): Это самый новый тип. Они могут управляться только извне. Эти фонды дешевле в создании, чем ограниченные и неограниченные АИФы; годовые сборы ниже, они имеют неограниченное число инвесторов с меньшими ограничениями, чем неограниченные АИФы.

Вы можете ознакомиться с его основными отличиями и особенностями прямо здесь:

больше информации

Сейчас рынок капиталов - это рынок, на котором улучшение состояния кипрской экономики пока еще не ощущается в полной мере. Рынок капитала улучшается вместе с экономикой, но кризис 2013 года наложил отпечаток на некоторых ключевых игроков, которые до сих пор восстанавливаются после тяжёлых лет. Тем не менее, экономика стабильна, существует множество налоговых льгот, и мы говорим о члене ЕС. Таким образом, многие международные компании рассматривают её как экономически эффективный способ диверсификации своих инвестиционных портфелей и выхода на рынки капитала ЕС.

О нас

Инвестиционные фонды - это один из лучших способов диверсификации вашей стратегии и защиты ваших активов. В Mundo мы стремимся предложить вам наилучшие возможные варианты с лучшими специалистами.

С 1994 года мы помогаем состоятельным людям защищать свои инвестиции и получать более высокую прибыль. За эти 26 лет мы создали прочную сеть экспертов, в которую входят наши эксперты на Кипре. Это команда специалистов по финансам, банковскому делу и соблюдению нормативных требований, которые предоставляют уникальные ноу-хау. Они предлагают универсальные корпоративные, инвестиционные, банковские, лицензионные, налоговые услуги и многое другое. Вы можете полностью доверить им свои операции.

Предполагаемые сроки создания фонда на Кипре:

Подготовка пакета документов: 1-2 месяца

Оценка CySEC: Максимальное время ответа - шесть месяцев, но среднее время ответа - два-три месяца. Если CySEC запрашивает дополнительную информацию, время может увеличиться на две-четыре недели. РАИФы намного быстрее, но лицензированные менеджеры АИФов должны их регистрировать.

Каждый тип фонда имеет свои особенности и свой пакет документов. Наши эксперты могут помочь вам:

• Выбрать подходящий фонд
• Подготовка индивидуального пакета документов для подачи заявки
• Помочь вам улучшить вашу заявку, включая юридическое соответствие и любые уточнения, которые CySEC может запросить в ходе процесса.
• Услуги по сопровождению лицензии после получения разрешения
• Сотрудничество с основными бенефициарами и менеджерами фонда
• Сотрудничество с юристами, аудиторами и любыми другими поставщиками услуг
• Ведение дел с органами власти после получения лицензии
• Услуги по представлению интересов совета директоров
• Управление проектами
• Назначение членов нашей команды в качестве риск-менеджера, специалиста по соблюдению требований и внутреннего аудитора
• Бухгалтерское и налоговое планирование

Кипр является исключительной юрисдикцией для фондов. Он позволит вывести вашу стратегию диверсификации активов на новый уровень. 

Обратитесь к нам сейчас!